鄂尔多斯市城乡居民医疗保险管理中心

2020年度部门决算分析报告

一、鄂尔多斯市城乡居民医疗保险管理中心情况

（一）基本情况。

1.主要职能

鄂尔多斯市城乡居民医疗保险管理中心承担全市城乡居民医疗保险政策的贯彻落实，业务工作的统筹指导和组织协调工作；承担全市城乡居民医疗保险各项指标、数据汇总统计工作；承担各旗区城乡居民医疗保险经办机构基金预拨工作；承担市级定点医疗机构的巡查监管、费用报销复审工作；承担城乡居民医疗保险管理系统定点医疗机构信息、参保人员信息、各类政策信息的维护工作及系统年度结转和医疗救助工作。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

（1）独立编制机构。2020年，本单位独立编制机构1个，比上年增加0.00个。

（2）独立核算机构。2020年，本单位独立核算机构1个，比上年增加0.00个。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

2020年末职工人员情况，其中：在职人员13个，减少1个；离休人员0个，增加0个；退休人员1个，增加1个；其他人员3个，增加3个，该类人员主要包括：我单位雇用的长聘人员3人。年末遗属人员0人。上述人员变动原因：我单位今年进行机构改革，单位进驻市政务服务中心，窗口增加，单位业务量增多，需要增加工作人员来满足工作的需要。

（二）当年取得的主要事业成效。

实现了全市城乡居民门诊慢性病直报。全市开通居民门慢直报的定点医疗机构77家。

2020年，着力提升经办管理服务水平的工作喜获国家医保局的认可嘉奖。在国家医保局联合《中国医疗保险》杂志社开展的以“向管理要效益，向服务要满意”为主题的“医保经办精细化管理服务典型案例”评选活动中，我中心“围绕大局优服务，精雕细琢惠百姓”的案例从全国31个省区市报送的156份案例中脱颖而出荣获优秀奖，成为内蒙古唯一获此殊荣的单位，为我市医疗保障工作增添了一个亮点。

根据自治区医保局开展参保情况清查工作要求，对全市基本医保参保情况进行核对、清查，共清查到基础信息错误数据60864条，重复数据287852条，（这个工作一直在等国家通知没有变动）为切实摸清参保底数，做实全民参保计划，实现基金应收尽收奠定坚实基础。

截止12月底，全市城乡居民参保117.39万人，2020年个人缴费标准305元，共收缴城乡居民医疗保险基金13.21亿元（其中：个人缴费收入3.6亿元，财政补助9.46亿，利息收入0.15亿元），较上年同期减少10%，原因是，上年同期入账两年的个人缴费收入；支出11.34亿元，较上年同期下降3%，原因是受疫情影响支出减少，累计结余14.11亿元。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2020年，鄂尔多斯市城乡居民医疗保险管理中心本年收入预算合计15,839.78万元，比上年增加15,584.13万元，主要原因是2020年年初预算有15593万元的城乡居民医疗保险市级补助资金，此项目预算为财政对基本医疗保险的补助。2020年，鄂尔多斯市城乡居民医疗保险管理中心本年支出预算合计15,839.78万元，比上年增加15,584.13万元，主要原因是2020年年初预算有15593万元的城乡居民医疗保险市级补助资金，此项目预算为财政对基本医疗保险的补助。

（二）收入支出预算执行情况。

1．收入支出与预算对比分析。

收入预决算对比情况。2020年，部门收入预算合计15,839.78万元，收入决算合计262.23万元，年初预算与决算收入差额15,577.55万元，预决算差异率为98.34%。

支出预决算对比情况。2020年，部门支出预算合计15,839.78万元，支出决算合计262.22万元，与预算数差额-15,577.56万元，预决算差异率为-98.34%，人员经费支出预决算差异率6.66%，主要原因是我单位今年有一名工作人员退休，导致人员经费年初预算数大于决算数；公用经费支出预决算差异率-110.81%，主要原因是 我单位今年新增一笔公用经费为党的建设、改革调研、意识形态三项经费，此公用经费年初未纳入预算，故公用经费决算数超出了预算数。项目支出预决算差异率99.63%，主要原因是2020年年初预算有15823万元的城乡居民医疗保险市级补助资金，此项目预算为财政对基本医疗保险的补助。

2．收入支出结构分析。

（1）2020年，本单位收入总计262.23万元，比上年增加38.49万元，增长17.20%。其中：一般公共预算财政拨款收入262.22万元，占比 100%,政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，占比0.00%，事业收入0.00万元，占比0.00%，经营收入0.00万元，占比0.00%，其他收入0.01万元，占比0.00%。

（2）2020年，本单位支出总计262.22万元，较上年增长17.21%。

主要原因由于机构改革，我单位职能职责增加，单位业务量增多，单位办公支出相应增多；今年新增一笔上级专项经费为医疗保障能力建设和提升经费，故本年支出较上年增多。其中，基本支出204.92万元，占比78.15%，项目支出57.30万元，占比21.85%，经营支出0.00万元，占比0.00%。

     从支出经济分类看，工资福利支出169.60万元，商品服务支出80.69万元，对个人和家庭的补助支出0.17万元，基本建设支出及其他资本性支出0.00万元，其他支出0.00万元。工资福利支出包括：基本工资48.24万元，津贴补贴54.63万元，绩效工资24.62万元，养老保险17.09万元，医疗保险9.19万元，其他社会保障缴费1.84万元，住房公积金12.82万元，其他工资福利支出1.17万元。商品和服务支出包括：办公费18.76万元，印刷费12.88万元，邮电费0.9万元，差旅费0.85万元，维护费18万元，专供材料3.44万元，劳务费11.15万元，委托业务费1.08万元，工会经费1.11万元，福利费2.3万元，其他交通费8.4万元，其他商品和服务支出1.81万元。对个人和家庭的补助支出包括：退休费0.17万元。

（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明：本部门2020年度财政拨款“三公”经费预算为1.23万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%；公务接待费支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%。2020年度财政拨款“三公”经费支出决算与预算差异情况的原因我单位今年未发生公务接待，我单位有车编一个，但是实际没有公车，故没有公务用车运行维护费。

“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

本部门2020年度财政拨款“三公”经费支出0.00万元，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，占0.00%；公务接待费支出0.00万元，占0.00%。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0.00万元。全年因公出国（境）团组0个，累计0人次。

      公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：公务用车购置支出0.00万元，车均购置费0.00万元，较上年增加0.00万元，主要原因是我单位今年未购置车辆 。公务用车运行维护费支出0.00万元，车均运维费0.00万元，较上年增加0.00万元，主要原因是我单位今年未发生公务用车运行维护费，财政拨款开支的公务用车保有量为0辆。

      公务接待费支出0.00万元。其中：国内公务接待费0.00万元，接待0批次，共接待0人次。国（境）外接待费0.00万元，接待0批次，共接待0人次。  

(2) 本年度会议费支出0.00万元，较上年增加0.00万元，我单位今年没有举办大型的会议，故没有会议费支出。

(3)本年度会议费支出0.00万元，较上年增加0.00万元，我单位今年没有举办大型的培训，故没有培训费支出。

(4)其他对部门影响较大的支出情况。我单位今年没有对部门影响较大的支出。

(5)重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。无。

4．财政拨款收入、支出分析。分析财政拨款收入、支出总体情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。

本部门2020年度财政拨款收入总计262.22万元，支出总计262.22万元。与2019年度相比，收入增加38.50万元，增长17.21%；支出增加38.50万元，增长17.21%。主要原因：一是由于机构改革，我单位职能职责增加，单位业务量增多，单位办公支出相应增多；今年新增一笔上级专项经费为医疗保障能力建设和提升经费，故本年支出较上年增多。二是我单位今年新增一笔公用经费为党的建设、改革调研、意识形态三项经费；三是今年新增一笔上级专项经费为医疗保障能力建设和提升经费，故本年支出较上年增多。

本部门2016年度一般公共预算财政拨款支出合计262.22万元，其中：基本支出204.92万元，占78.15%；项目支出57.30万元，占21.85%。

本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出合计262.22万元，其中：基本支出204.92万元，占78.15%；项目支出57.30万元，占21.85%。基本支出主要包括工资福利支出，为本单位职工缴纳的社保和住房公积金，占总支出比例较大；项目支出主要包括商品和服务支出，占总支出比例较小。

（三）年末结转和结余情况。

1．分资金来源、资金性质结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。

2020年，本单位年末结转和结余0.00万元，比上年增加0.00万元，增长0.00%，其中，基本支出结转0.00万元，增长0.00%；项目支出结转和结余0.00万元，增长0.00%，财政拨款结转和结余0.00万元，比上年增长0.00%，其他资金结转结余0.02万元，比上年增长50.87%，主要原因是其他资金结转结余为单位基本户的利息收入结转，由于我单位今年基本户的利息收入较上年增加，故结转结余较上年增长。

     2.结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余的对策。我单位结转和结余较小。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

     本年资产情况：货币资金0.07万元，财政应返还额度0.00万元，在建工程0.00万元，固定资产64.96万元，其中，房屋面积0.00平方米，价值0.00万元，车辆0辆，价值0.00万元。

本年我单位没有变动较大的资产或负债。

（五）绩效目标完成情况。

 1.概述一级项目和二级项目绩效目标完成情况。

本单位2020年预算共有四个项目。

一、城乡居民医保市级补助资金，本年度15593万元预算已经全部支完，为全市城乡居民医疗保险参保群众提供补助，实现城乡居民基本医疗保险广覆盖、保基本、多层次及可持续发展，更好地服务广大参保群众，逐步扩大城乡居民医疗保险的保障范围和保障水平。

二、城乡居民基本医疗保险工作及宣传经费，本年度20万预算已经全部支完，完成了对定点医疗机构、旗区经办机构业务培训，加强城乡居民医保政策宣传，稳定扩展参保人群的目标。

三、城乡居民日常监管及信息系统改造升级维护经费，本年度17万预算已全部支付，完成了市级定点医疗机构的日常监管及监督考核各旗区经办机构工作，通过不断改善系统功能，确保城乡居民医保管理系统安全有效运行，保障参保人员医疗费用正常结算。。

四、健康扶贫“一站式”服务系统升级维护经费，本年度12万预算已全部支付，通过不断升级完善健康扶贫“一站式”系统，确保了健康扶贫“一站式”服务系统的正常运行，减少贫困人口跑腿垫资，实现一站式结算，确保贫困人员方便、快捷享受到各项医疗保障政策待遇。

    2.概述下属单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。

   3.概述以部门为主体开展的重点项目绩效评价情况（绩效评价结果，发现的问题及改进建议）。我单位没有以部门开展的重点项目绩效评价。

   （六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

年初预算依据上年度财政规定月份工资及本部门项目需求制定，当年按照实际情况执行预算，由于社评工资调整、社保缴费调整、新增业务工作等情况，存在预决算差额或上下年度收入支出差额。

  三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本部门财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

本单位对财务管理规范，同财政部门及时沟通学习，积极进行财政部门组织的决算、编报、审核等工作，认真如实编报决算报表。

（二）本部门决算及绩效信息公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。

我单位按时公开决算及绩效信息。

（三）对部门决算管理及报表设计的意见建议。

无

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

无

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度,   衡量鄂尔多斯市城乡居民医疗保险管理中心对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%

附件：城乡公开表.xlsx