一、鄂尔多斯市医疗保险资金管理局情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

负责全市医疗保险政策贯彻落实、业务指导和管理协调工作。负责全市医疗保险基金预算、决算的编制和审核工作，以及基金使用、管理和收支情况的内部审计和监督工作；汇总统计全市医疗保险工作各项指标、数据。经办管理市本级参保单位、职工和灵活就业人员的参保登记、缴费基数核定、医保关系转移接续，以及本地和异地就医医保报销、待遇审核、稽核、支付工作；负责器官移植等门诊特殊病、慢性病医保管理工作；负责异地居住参保人员异地就医协议书审批、签订、管理工作；按照国家规定兑现各项医疗保险政策补贴；承担市本级定点医疗机构和定点零售药店协议管理、分级管理、日常巡查、年度考核以及医保费用审核结算、支付、医保“三大目录”网络对照、审批、维护等工作。负责完成市人力资源和社会保障局交办的推进医疗保险改革发展的其他工作任务。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

（1）独立编制机构。2020年，本单位独立编制机构1个，比上年增加0.00个。

（2）独立核算机构。2020年，本单位独立核算机构1个，比上年增加0.00个。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

2020年末职工人员情况，其中：在职人员14个，减少3.00个；离休人员0个，增加0.00个；退休人员1个，增加0.00个；其他人员0个，增加0.00个，年末遗属人员1人。上述人员变动原因：我单位在职职工较上年减少3个，有3名工作人员调入其他单位。

  

（二）当年取得的主要事业成效。

1、做好疫情期间防控保障、减征降费工作

一是向全市集中救治新冠肺炎的医疗机构预拨医保基金3230万元，保障了全市11名确诊病人全部实现零自费出院。二是及时维护新冠肺炎涉及病种和诊疗项目的政策参数，测试完成核酸检测报销流程，确保了相关患者救治费用、重点人群的检测费用顺利报销。三是创新开展“不见面”的疫情防控经办服务，通过网上办、电话办、微信预约办等非接触或少接触的办理方式，为参保单位、群众顺畅办理各类业务共计1716件。四是向有关单位、旗区医保部门发放口罩等医用物资1万余件，保障了成员单位正常开展疫情防控工作。五是严格贯彻落实自治区、市关于减征降费的规定，完成市本级740家企业的减征降费工作，减征金额共计1.2亿余元；审核通过缓交企业1家，缓交金额9.8万元。

2、开展参保清查，做好参保扩面、基金收支工作

截止12月底，全市职工参保50.83万人（生育保险37.33万人），共收缴城镇职工基本医疗保险基金32.43亿元，较上年同期增长6%，支出21.69亿元，较上年同期增长10%，累计结余65.56亿元。二、收入支出预算执行情况分析。

3、围绕中心大局，全面提升经办服务水平

一是助力脱贫攻坚，实现了我市建档立卡贫困人口在各旗区内和市级公立医院住院能够享受“三重制度”综合保障的“一站式服务、一窗口办理、一单制结算”。

二是继续推进异地就医直接结算覆盖范围，截至目前，我市共开通异地就医定点医疗机构73家（53家定点医院，20家定点药店），二级及以上医院全部纳入跨省定点医疗机构范围，实现了跨省异地就医直接结算在全市所有旗区的全覆盖。

三是按照深化放管服改革和优化营商环境的要求，落实完善《全区医疗保障经办政务服务事项清单》制度，对我市医保经办服务事项进行全面梳理、精简优化，形成《全市医疗保障政务服务清单》。

（一）收入支出预算安排情况。

2020年，我单位本年收入预算合计3,816.99万元，比上年增加3,295.00万元，主要原因是本年我单位有一笔项目经费为2019年财政供养退休人员应缴医疗保险费，是财政对基本医疗保险基金的补助为3382万元 ，故本年较上年收入预算增加。

2020年，我单位本年支出预算合计3816.99万元，比上年增加3,295.00万元，主要原因是本年我单位有一笔项目经费为2019年财政供养退休人员应缴医疗保险费，是财政对基本医疗保险基金的补助为3382万元 。

 

（二）收入支出预算执行情况。

1．收入支出与预算对比分析。

收入预决算对比情况。2020年，部门收入预算合计3,816.99万元，收入决算合计353.52万元，年初预算与决算收入差额3,463.47万元，预决算差异率为90.74%。

 

收入预决算对比情况表
项目	年初预算数	决算数	预决算差异率
一、一般公共预算财政拨款收入	38,169,911.80	3,535,122.04	90.74%
二、政府性基金预算财政拨款收入	0.00	0.00	0.00%
三、上级补助收入	0.00	0.00	0.00%
四、事业收入	0.00	0.00	0.00%
五、经营收入	0.00	0.00	0.00%
六、附属单位上缴收入	0.00	0.00	0.00%
七、其他收入	0.00	86.38	0.00%
本年收入合计	38,169,911.80	3,535,208.42	90.74%

支出预决算对比情况。2020年，部门支出预算合计3,816.99万元，支出决算合计353.51万元，与预算数差额-3,463.48万元，预决算差异率为-90.74%，人员经费支出预决算差异率2.53%，主要原因是 我单位今年六月份调走三名工作人员，人员经费没有按预算数支完 ；公用经费支出预决算差异率-45.45%，主要原因是我单位今年新增一笔公用经费收入为党的建设、改革调研、意识形态三项经费。项目支出预决算差异率97.59%，主要原因是年初项目预算中有三个项目是财政对基本医疗保险的补助，分别为文革基残人员医疗费补助，离休人员医疗费补助，对退休财政供养人员应缴医疗保险费的补助，三项共计3485万元。

2．收入支出结构分析。

（1）2020年，本单位收入总计353.52万元，比上年增加22.05万元，增长6.65%。

其中：一般公共预算财政拨款收入353.51万元，占比100%，事业收入0.00万元，占比0.00%，经营收入0.00万元，占比0.00%，其他收入0.01万元，占比0.00%。

本年收入占比情况表
项目	2020年	收入占比情况
一、一般公共预算财政拨款收入	3,535,122.04	100.00%
二、政府性基金预算财政拨款收入	0.00	0.00%
三、事业收入	0.00	0.00%
四、经营收入	0.00	0.00%
五、其他收入	86.38	0.00%
本年收入合计	3,535,208.42	----------

 

（2）2020年，本单位支出总计353.51万元，较上年增长6.50%。

主要原因是：由于机构改革，我单位职能职责较上年增加，单位业务量增多，项目经费较上年支出增多 。其中，基本支出267.88万元，占比75.78%，项目支出85.63万元，占比24.22%，经营支出0.00万元，占比0.00%。

本年支出占比情况表
项目	2020年	支出占比情况
基本支出	267.88	75.78%
项目支出	85.63	24.22%
经营支出	0.00	0.00%
本年支出合计	353.51	-

 

从支出经济分类看，工资福利支出215.77万元，商品服务支出135.36万元，对个人和家庭的补助支出1.99万元，基本建设支出及其他资本性支出0.00万元，其他支出0.00万元。工资福利支出包括：基本工资59.03万元，津贴补贴101.02万元，奖金5.2万元，养老保险缴费20.93万元，医疗保险缴费11.25万元，住房公积金15.7万元，其他社会保障缴费2.64万元。商品服务支出包括：办公费22.6万元，印刷费13.23万元，咨询费8万元，手续费0.4万元，邮电费2万元，差旅费4.21万元，维修费0.93万元，租赁费1.9万元，会议费0.5万元，培训费2.38万元，专用材料费11.83万元，劳务费31.31万元，委托业务费6.78万元，工会会费1.74万元，福利费3.63万元，公务用车运行维护费1.34万元，其他交通费22.12万元，其他商品和服务支出0.4万元，办公设备购置费0.45万元。对个人和家庭的补助支出包括：退休费0.66万元，生活补助1.33万元。

本年支出占比情况表
项目（按支出经济分类）	2020年	收入占比情况
一、工资福利支出	215.77	61.04%
二、商品和服务支出	135.36	38.29%
三、对个人和家庭的补助	1.99	0.56%
四、债务利息及费用支出	0.00	0.00%
五、资本性支出（基本建设）	0.00	0.00%
六、资本性支出	0.40	0.11%
七、对企业补助（基本建设）	0.00	0.00%
八、对企业补助	0.00	0.00%
九、对社会保障基金补助	0.00	0.00%
十、其他支出	0.00	0.00%
本年支出合计	353.51	-

 

（3）收入支出与上年度对比情况及原因分析(可用柱形图或折线图)。

本年收入与上年对比情况表
项目	2020年	2019年	差异率
一、一般公共预算财政拨款收入	3,535,122.04	3,314,459.93	6.24%
二、政府性基金预算财政拨款收入	0.00	0.00	0.00%
三、事业收入	0.00	0.00	0.00%
四、经营收入	0.00	0.00	0.00%
五、其他收入	86.38	225.57	-161.14%
本年收入合计	3,535,208.42	3,314,685.50	100.00%

 

本年支出与上年对比情况表
项目（按支出性质）	2020年	2019年	差异率
基本支出	2,678,837.88	2,909,433.36	-8.61%
人员经费	2,151,252.88	2,519,750.75	-17.13%
日常公用经费	527,585.00	389,682.61	26.14%
项目支出	856,309.16	409,961.57	52.12%
经营支出	0.00	0.00	0.00%
本年支出合计	3,535,147.04	3,319,394.93	6.10%

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析

“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明：本部门2020年度财政拨款“三公”经费预算为4.92万元，支出决算为1.34万元，完成预算的27.30%，其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算为1.34万元，完成预算的28.45%；公务接待费支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%。2020年度财政拨款“三公”经费支出决算与预算差异情况的原因：一是我单位今年单位用车次数较上年减少，故三公经费较上年减少。

“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明:

本部门2020年度财政拨款“三公”经费支出1.34万元，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出1.34万元，占100.00%；公务接待费支出0.00万元，占0.00%。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0.00万元。全年因公出国（境）团组0个，累计0人次。

      公务用车购置及运行维护费支出1.34万元。其中：公务用车购置支出0.00万元，车均购置费0.00万元，较上年增加0.00万元。公务用车运行维护费支出1.34万元，用于公车燃油费支出，公车维修支出，公车保险费支出，车均运维费1.34万元，较上年减少0.69万元，主要原因是我单位今年公车使用次数较上年减少，故公车运行维护费较上年减少，财政拨款开支的公务用车保有量为1辆。

      公务接待费支出0.00万元。其中：国内公务接待费0.00万元，接待0批次，共接待0人次。国（境）外接待费0.00万元，接待0批次，共接待0人次。

会议费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析。

   （2） 本年度会议费支出0.51万元，较上年增加0.51万元，主要用于本年我单位召开了一次为全市医保经办机构基金运行分析和统计会议。

（3）培训费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析。

本年度培训费支出2.38万元，较上年增加2.38万元；召开的两次培训主要包括：一是我单位开展对各旗区医保经办机构服务“好差评”的培训；二是我单位对旗区医保经办机构和定点医疗机构门诊慢性病直报业务的培训

（4）其他对部门影响较大的支出情况。

无

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

    无

4．财政拨款收入、支出分析。分析财政拨款收入、支出总体情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。

本部门2020年度财政拨款收入总计353.57万元，支出总计353.57万元。与2019年度相比，收入增加21.59万元，增长6.50%；支出增加21.59万元，增长6.50%。主要原因：一是我单位今年增加了一笔公用经费收入，为党的建设、改革调研、意识形态的三项经费；二是我单位机构改革单位职能职责增加，单位业务量增多，故今年单位经费支出较上年增多。

本部门2016年度一般公共预算财政拨款支出合计353.51万元，其中：基本支出267.88万元，占75.78%；项目支出85.63万元，占24.22%。

本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出合计353.51万元，其中：基本支出267.88万元，占75.78%；项目支出85.63万元，占24.22%。

（三）年末结转和结余情况。

1．分资金来源、资金性质结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。

2020年，本单位年末结转和结余0.08万元，比上年增加0.01万元，增长8.56%，其中，基本支出结转0.02万元，增长40.92%；项目支出结转和结余0.06万元，增长0.00%，财政拨款结转和结余0.06万元，比上年增0.00%，其他资金结转结余0.02万元，比上年增长40.92%，主要原因是基本支出结转较上年增加，由于基本支出结转为基本户利息收入，我单位从去年开始到今年的基本户利息收入一直都没支，故今年的基本户结转较去年增多。

    2．结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余的对策。我单位结转和结余金额较小，不存在上述问题。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

 本年资产情况：货币资金0.13万元，财政应返还额度0.00万元，在建工程0.00万元，固定资产48.31万元，其中，房屋面积0.00平方米，价值0.00万元，车辆1辆，价值21.58万元。

本年变动较大资产或负债变动原因:本年我单位报废了一部分固定资产，价值为18.49万元 。

（五）绩效目标完成情况。

     1.概述一级项目和二级项目绩效目标完成情况。本单位2020年预算共有五个项目。

一、医疗保险、生育保险业务整合政策解析经费，本年度35万预算经费已经全部支完，为市本级90871人提供生育保险经办服务，更好地服务广大参保职工，保障了广大参保职工在生育时的权益。

二、医保经办机构业务费，本年度45万预算已经全部支完，完成了为市本级13.9万参保职工提供医保服务的目标，使广大参保职工在生病住院时能得到及时的报销。

三、2019年财政供养退休人员应缴医疗保险费，本年度3382万预算已全部支付，保证4848名市本级财政供养退休人员的医疗保险和公务员医疗补助的缴纳，使退休人员能享受医保待遇。

四、文革基残人员医疗费，本年度68万预算已经全部支付，按时准确的完成了对327名文革基残人员的医疗费发放，完成了提高文革基残人员医疗待遇的目标，按时发放个人账户金额，保障了文革基残人员在药店能及时刷卡购药。

五、离休人员医疗费支出，本年度35万预算已全部支付，按时准确的完成了对离休人员和二级伤残军人的个人账户发放的目标，减轻了离休人员和二等乙级伤残军人的医疗负担。

 

     2.概述下属单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。

    3.概述以部门为主体开展的重点项目绩效评价情况。我单位没有以部门开展的重点项目绩效评价。

 （六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

1、预算执行中存在的问题：实际支出和预算支出存在差异。

 2、预算执行中存在问题的原因：在编制预算时考虑支出需要不够充分；预算执行受到的政策性、突发性因素的影响多，预算执行中存在着不确定性大

3、预算执行中存在问题的对策：要按照实事求是、统筹兼顾、量入为出、保重点、重平衡的原则编制财政预算，在预算制定后要严格执行，不得随意变更调整，确保预算的约束力。 

 

  三、本年度部门决算等财务工作开展情况

   （一）本部门财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

本单位对财务管理进行规范，同财政部门及时沟通学习，积极进行财政部门组织的决算、编报、审核等工作，认真如实填报。

（二）本部门决算及绩效信息公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。我单位按时公开决算及绩效信息。

（三）对部门决算管理及报表设计的意见建议。无

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。无

 注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

 

附：

 

行政事业单位财务分析指标

 

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

 

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

 

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度,   衡量鄂尔多斯市医疗保险资金管理局对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%

附件：资金局公开表.xlsx